消費税計算ツール

使い方

1. 「税率 (%)」を確認します。初期値は 10 です。変える場合は数値を直接入力するか、10% / 8% / 0% のボタンを押します
2. 1円未満を丸めたいときは、「消費税額の端数」で「切り捨て」「四捨五入」「切り上げ」のどれかを押します。初期値は丸めない「そのまま」です
3. 税抜きの金額から計算するときは、左の「税抜き価格」に金額を入力します。すぐ下に「消費税額」と「税込み合計」が表示されます
4. 税込みの金額から計算するときは、右の「税込み価格」に金額を入力します。すぐ下に「消費税額」と「税抜き本体価格」が表示されます
5. 10% の商品と 8% の商品が混ざった合計を出すときは、下の「10% と 8% が混ざる合計」を使います。「入力する金額」で「税抜き」か「税込み」を選び、「10% 対象の金額」と「8% 対象の金額」に、それぞれの税率の商品の合計を入力します。税率ごとの消費税額と、全体の合計が表示されます
6. 税率ごとの合計がまだ分からないときは、「入力のしかた」で「商品ごと」を押します。1行に1つの商品の金額と数量を入れ、行の右の「10%」「8%」で税率を選びます。行が足りなければ「商品を追加」を押し、いらない行は「×」で消します。税率ごとの合計と、その消費税額が表示されます

「税抜き価格」と「税込み価格」の欄は独立していて、税率と端数の扱いだけを共有します。片方だけ使っても、両方に別の金額を入れて同時に確認してもかまいません。「10% と 8% が混ざる合計」は端数の扱いだけを共有し、上の「税率 (%)」は使いません。「税率ごとの合計」と「商品ごと」に入れた金額は別々に残るので、切り替えても消えません。入力するたびに結果が更新され、計算ボタンはありません。

具体例

税率 10% の場合です。

• 税抜き価格 1000 → 消費税額 100、税込み合計 1,100
• 税抜き価格 2980 → 消費税額 298、税込み合計 3,278
• 税込み価格 1100 → 消費税額 100、税抜き本体価格 1,000
• 税込み価格 1000 → 消費税額 90.91、税抜き本体価格 909.09

税率 8% の場合です。

• 税抜き価格 198 → 消費税額 15.84、税込み合計 213.84
• 税込み価格 1080 → 消費税額 80、税抜き本体価格 1,000
• 税込み価格 500 → 消費税額 37.04、税抜き本体価格 462.96

10% と 8% が混ざる場合

飲食料品（8%）と日用品（10%）を一緒に買ったレシートや、両方の税率の商品を載せた請求書の合計を確かめるときに使います。「入力のしかた」が「税率ごとの合計」のときは、商品ごとではなく税率ごとの合計を入力します。商品を1つずつ入力したいときは、下の「商品ごとに入力する場合」を見てください。

税抜きで入力し、端数を「切り捨て」にした場合です。

• 10% 対象の金額 3980、8% 対象の金額 1296 → 10% の消費税額 398、8% の消費税額 103、合計（税抜き）5,276、消費税額の合計 501、合計（税込み）5,777

税込みで入力し、端数を「四捨五入」にした場合です。

• 10% 対象の金額 1000、8% 対象の金額 500 → 10% の消費税額 91、8% の消費税額 37、合計（税抜き）1,372、消費税額の合計 128、合計（税込み）1,500

消費税額は税率ごとに計算し、端数もそれぞれ1回だけ丸めます。全体の消費税額をまとめて1回丸めるのではありません。上の1つめの例で 8% の消費税額は丸める前が 103.68 で、切り捨てると 103 になります。

商品ごとに入力する場合

「入力のしかた」で「商品ごと」を選ぶと、商品を1行ずつ入力できます。行ごとに「金額 × 数量」を出し、税率が同じ行を足して税率ごとの合計にしてから、消費税額を計算します。数量の欄が空の行は1個として数えます。

税抜きで入力し、端数を「切り捨て」にした場合です。

• 1行目 98 × 3（10%）、2行目 1296（8%）→ 10% 対象の合計 294、8% 対象の合計 1,296、10% の消費税額 29、8% の消費税額 103、合計（税抜き）1,590、消費税額の合計 132、合計（税込み）1,722

10% の消費税額は 294 × 10% = 29.4 を切り捨てた 29 です。98円の商品1つずつに消費税額を出して切り捨てると 9 × 3 = 27 になりますが、このツールはそうしません。

適格請求書（インボイス）では、消費税額の端数処理は1枚の請求書につき税率ごとに1回と決められています。商品ごとに消費税額を丸めてから足す方法は認められていません。この欄はどちらの入力のしかたでも、税率ごとの合計に対して1回だけ丸めるので、この決まりと同じ計算になります。

片方の税率の商品しかないときは、もう片方を空欄のままにします。空欄の税率は計算に含めず、その消費税額は「—」になります。この欄の税率は 10% と 8% で固定です。ほかの税率の組み合わせには使えません。

計算式

税抜き価格から求める場合は、次の式を使います。

税込み合計 = 税抜き価格 × (1 + 税率 ÷ 100)
消費税額   = 税込み合計 − 税抜き価格

税込み価格から求める場合は、次の式を使います。

税抜き本体価格 = 税込み価格 ÷ (1 + 税率 ÷ 100)
消費税額       = 税込み価格 − 税抜き本体価格

税込み価格から税抜き価格を出すときに、税込み価格から10%を引いてしまう間違いがよくあります。税込み 1,000 の税抜き価格は 900 ではなく 909.09 です。10%は税抜き価格に対してかかっているので、税込み価格を 1.1 で割る必要があります。

端数の扱い

実際の支払いや請求では、1円未満の端数をどう処理するかで金額が変わります。「消費税額の端数」で、次の4つから選べます。

• そのまま（初期値）: 丸めません。計算結果を小数第2位まで表示します
• 切り捨て: 消費税額の小数点以下を捨てます
• 四捨五入: 消費税額の小数第1位が 5 以上なら切り上げ、4 以下なら切り捨てます
• 切り上げ: 消費税額に小数点以下が少しでもあれば、1 を足した整数にします

丸めるのは消費税額だけです。税込み合計は「税抜き価格 + 丸めた消費税額」、税抜き本体価格は「税込み価格 − 丸めた消費税額」で出すので、本体と税額を足すと必ず合計に一致します。

税率 8% で税抜き 198 の場合、消費税額は丸めなければ 15.84 です。

• 切り捨てなら消費税額 15、税込み合計 213
• 四捨五入または切り上げなら消費税額 16、税込み合計 214

税率 10% で税込み 1,000 の場合、含まれる消費税額は丸めなければ 90.91 です。

• 切り捨てなら消費税額 90、税抜き本体価格 910
• 四捨五入または切り上げなら消費税額 91、税抜き本体価格 909

丸める単位は 1 で固定です。10円単位に丸めることや、ドルとセントのように 1 より小さい単位まで使う通貨を 0.01 単位で丸めることはできません。その場合は「そのまま」を選んでください。

どの方法を使うかは、店舗や事業者によって異なります。正式な金額は、レシートや請求書で確認してください。

入力できる値

• 税率は 0 以上の数値なら何でも指定できます。7.5 のような小数も使えます
• 金額も 0 以上の数値です。小数を含む金額も入力できます
• 税率か金額が空欄、またはマイナスの値のときは、結果が「—」になります
• 端数を丸めるときは、金額・消費税額・税込み合計のどれも 9,007,199,254,740,991 以下である必要があります。これを超えると 1 単位の違いを正しく表せないため、結果が「—」になります
• 3桁ごとの区切りは、ブラウザの言語設定に合わせて結果に付きます。入力欄には区切りなしの数字を入れてください
• 「10% と 8% が混ざる合計」の金額も 0 以上の数値です。入力した欄のどれかがマイナスの値のときは、この欄の結果がすべて「—」になります。端数を丸めていて、15桁を超える金額と小数の金額を足した合計を正確に表せないときも「—」になります
• 「商品ごと」の数量は 0 以上の整数です。空欄は 1 として数えます。1.5 のような小数やマイナスの値を入れると、この欄の結果がすべて「—」になり、その数量の欄が赤い枠になります
• 「商品ごと」で金額が空欄の行は、数量に何が入っていても計算に含めません
• 「商品ごと」の行は 30 行まで増やせます。30 行になると「商品を追加」は表示されなくなります
• 「商品ごと」で端数を丸めているときも、税率ごとの合計を正確に表せないと結果が「—」になります

FAQ

税込み価格から消費税額だけを知りたいときは？

右の「税込み価格」に金額を入力してください。下の「消費税額」が、その金額に含まれている税額です。税率 10% で税込み 3,300 なら、消費税額は 300、税抜き本体価格は 3,000 です。

8%の税率にも対応していますか？

はい。「8%」ボタンを押すか、税率の欄に 8 を入力してください。切り替えると、入力済みの金額に対する結果もその場で再計算されます。

8% と 10% の商品を一緒に買ったときの消費税額は？

「10% と 8% が混ざる合計」に、税率ごとの合計金額を入力してください。レシートに「10%対象」「8%対象」として税込みの金額が載っているときは、「入力する金額」を「税込み」にしてその金額を入れると、それぞれに含まれる消費税額が出ます。レシートの消費税額と合わないときは、「消費税額の端数」を切り替えてみてください。

商品を1つずつ入力して合計できますか？

できます。「10% と 8% が混ざる合計」の「入力のしかた」で「商品ごと」を押し、1行に1つずつ金額と数量を入れて、税率を選んでください。同じ商品を複数買ったときは、数量に個数を入れます。税率ごとの合計と消費税額は、入力するたびに更新されます。

端数はどのように処理されますか？

初期値の「そのまま」では丸めず、小数第2位までの値を表示します。「消費税額の端数」で「切り捨て」「四捨五入」「切り上げ」を選ぶと、消費税額が整数になり、税込み合計や税抜き本体価格もその税額に合わせて変わります。

税率を 0% にするとどうなりますか？

消費税額が 0 になり、税込みと税抜きが同じ金額になります。税抜き価格 1000 なら、消費税額 0、税込み合計 1,000 です。

日本円以外の通貨や、海外の税率にも使えますか？

使えます。通貨の単位を持たない単純な税率計算なので、税率の欄に必要な数値を入れれば計算できます。税率 20% で税込み 120 なら、税抜き本体価格は 100、税額は 20 です。小数の金額を使う通貨では、「消費税額の端数」を「そのまま」にしてください。ほかの3つは税額を整数に丸めます。

結果が「—」のまま変わりません

税率の欄が空になっていないか、金額や税率にマイナスの値を入れていないかを確認してください。どちらも 0 以上の数値である必要があります。端数を丸めているときは、16桁を超えるような大きな金額でも「—」になります。

入力した金額は保存されますか？

いいえ。計算はブラウザ内で完結し、入力した金額や税率をサーバーへ送ることも保存することもありません。ページを再読み込みすると、金額は空に、税率は 10 に、端数の扱いは「そのまま」に、「入力する金額」は「税抜き」に、「入力のしかた」は「税率ごとの合計」に、「商品ごと」の行は空の3行に戻ります。